Юридическое лицо, которое известно как общество с ограниченной ответственностью (ООО), имеет все финансовые средства на своих расчетных счетах, принадлежащих самой компании, а не ее руководителю или собственникам. В связи с этим, невозможно снять эти средства для личных нужд, а можно использовать их только для выполнения задач, связанных с деятельностью предприятия, например, для оплаты хозяйственных потребностей или выплаты зарплат и командировочных расходов.

На самом деле, нет ограничений на обналичивание и перевод денег со счета ООО согласно законодательству. Главное – следить за документами, подтверждающими расходы, и расплатиться с налогами, если средства используются физическим лицом для личных нужд.

Способы вывода денег с расчетного счета ООО

Какие методы можно применить для изъятия денежных средств с банковского счета, зависит от целей, для которых эти средства необходимы.

Выдача определенной доли полученного дохода

Наилегчайшим и прозрачным методом снятия наличных с банковского счета ООО считается. Поскольку у ООО нет выходных акций, дивиденды не выплачиваются. Вместо этого прибыль между участниками распределяется. Потребность в таком распределении обсуждается на общем собрании учредителей.

Какой выбрать между ИП и ООО: рекомендации для нового предпринимателя

Если компания имеет только одного владельца, то он может выдать распоряжение о получении прибыли или ее части. Сумма может быть определена и получена каждые три месяца после полного погашения всех сборов и налогов.

Собственнику доли необходимо уплатить 13 % налога на полученные деньги. Если сумма превышает 5 миллионов рублей, то процент налога возрастает до 15 %.

заявлений будет осуществляться на специальном приемном пункте.

Это не только способ оплаты затрат сотрудника, но и возможность преобразования денежных средств компании в наличные. Данная сумма должна быть подтверждена билетами и расходными чеками.

Если направление командировки связано с туристической зоной, тогда у ФНС может возникнуть недоверие. В таком случае потребуется представить обоснование необходимости такой служебной поездки.

Выплата командировочных не зависит от личного решения, а определяется положениями, фиксированными в трудовом контракте. Обычно это компенсация расходов на путешествие к месту назначения, проживание и питание. Финансовые средства могут быть перечислены только сотруднику, имеющему официальное трудоустройство.

Предоставление финансовых средств под отчет

Данный метод применяется в случае необходимости приобретения чего-либо для предприятия. Финансовый отдел предоставляет сотруднику средства на четко определенные цели (например, покупку офисного оборудования). Если средства выдаются наличными, то законом установлено максимальную стоимость покупки — 100 тысяч рублей. Для безналичных переводов ограничений нет, их может установить руководитель во внутреннем документе. Документы, такие как накладные или чеки, предоставляются ответственным лицом в финансовый отдел. На основе этих документов приобретенное имущество регистрируется на балансе ООО.

При проведении проверки налоговой службы требуется дать обоснование затрат и подтвердить факт совершенной покупки.

Оказание суммы в соответствии с соглашением о привлечении финансовых средств.

Лицо, которое является владельцем, совладельцем или сотрудником, может получить займ внутри своей собственной компании. В данном случае следует учесть важные детали:

Установленный период использования денежных средств может быть различным в зависимости от условий, согласованных в договоре ссуды.

Если ссуда будет процентной и не обоснованной, налоговая служба может рассматривать ее как неправомерную льготу и обложить налогом в размере от 20 до 40% согласно статье 122 Налогового кодекса РФ.

Если займ был получен с уплатой процентов, то процентная ставка должна превышать 2/3 ставки рефинансирования. В иных случаях налоговые органы рассматривают это как получение финансовой выгоды.
В долгом периоде времени, компания имеет возможность освободить себя от обязательств, но контролирующие органы могут идентифицировать это как выводы прибыли, применить налоговый сбор и наложить штраф до 40% от общей суммы сбора. Чтобы избежать такой ситуации, прощение долга должно быть связано с получением кредитором какого-либо преимущества.

Одобрение финансовых средств для неотложных нужд представительства

Выделяют представительские издержки, которые направлены на стимулирование прогресса организации. Такие затраты включают участие в выставках, рабочие обеды с партнерами по бизнесу и рекламные мероприятия.

Потребуется также предоставить документы, подтверждающие фактические издержки.

Только сотрудник компании может получить выделенные средства. Если учредитель не официально зарегистрирован в ООО (не имеет трудового или гражданско-правового договора), то невозможно перевести деньги на его имя для представительских расходов.

Советуем прочитать: Как вернуть неудобные зимние сапоги: гарантия обмена в магазине Кари

Сотрудничество с арендодателем по предоставлению помещения

Организация имеет возможность снять аренду помещения у своего учредителя. Такая возможность существует и абсолютно легальна. Однако важно учесть, что условия аренды и ее стоимость должны быть пропорциональны рыночным. В случае, если компания будет завышать платежи, это неизбежно вызовет вопросы со стороны налоговых органов, которые могут заподозрить использование незаконной схемы обналичивания.

Кроме того, важно соблюдать законодательство и неукоснительно исполнять налоговые обязательства. Если владелец объекта аренды является физическим лицом, то он обязан уплатить 13% НДФЛ от полученной суммы. В случае, если владелец является ИП, то налоговые платежи определяются в соответствии с его собственной системой налогообложения. Более подробную информацию о налогообложении при аренде коммерческой недвижимости можно прочитать в данной статье.

Услуги по управлению ООО требуют оплаты.

Чаще всего руководством компании занимается один из основателей. В связи с этим бухгалтерия ежемесячно выплачивает ему определенную сумму в качестве заработной платы.

Использование данного метода для получения денежных средств является затратным, поскольку требуется уплатить 13% подоходного налога и 30% страховых взносов от общей суммы вознаграждения.

Соответствующим образом статьей 42 №14-ФЗ закона о ООО предусмотрено, что организация имеет возможность привлечь в качестве руководителя индивидуального предпринимателя с использованием договора ГПХ. Если такой ИП выбрал упрощенную систему налогообложения «Доходы» и уплачивает 6 %, то имеется возможность перевести определенную сумму денег с банковского счета ООО на расчетный счет этого ИП. Однако, подобные действия по выводу наличных могут быть расценены налоговой службой как уклонение от уплаты налогов.

ФНС не будет возбуждать вопросы, если оплата услуги управления компанией, осуществляемая при помощи приглашенного индивидуального предпринимателя, происходит только в период отпуска основного руководителя или при возникновении непредвиденных обстоятельств.

Кроме этого, необходимо аккуратно сформулировать соглашение, где будет оговорена цель приглашения предпринимателя со статусом индивидуального предпринимателя. Также следует указать обязанности, определить сумму вознаграждения и способ его выплаты.

Возможно ли иметь два расчетных счета для предпринимательских деятельностей: можно ли иметь отдельные счета для индивидуального предпринимателя и общества с ограниченной ответственностью?

Каковы последствия незаконного снятия наличных с расчетного счета ООО

Если фирма несанкционированно снимает наличные с расчетного счета, это считается уклонением от уплаты налогов. В случае обнаружения таких нарушений, руководители ООО подвергаются обвинению по нескольким статьям Уголовного кодекса РФ: 199, 199.1, 327, 174, 174.1.

Когда банк может заблокировать расчетный счет

Высветление неправомерных средств может послужить инициацией проблем с налоговыми органами и прекращением доступа к счету. Процедура проводится в соответствии с законом №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма». Изложение подробностей о том, как вести деловые операции в соответствии с этим законом, можно найти на странице, приведенной в этой статье. Если банк подозревает компанию в совершении недозволенных действий, то ее расчетный счет будет заблокирован. В законе прописаны пять основных мотивов:

Оплата налогов не осуществлена полностью. В соответствии с законом необходимо перечислить в государственный бюджет не менее 0,9% от суммы оборота на банковском счете.
Чтобы получить большую сумму, банковская служба безопасности потребует предоставить документы, подтверждающие доходы и обоснование планируемых расходов.
Для подтверждения предпринимательской активности компании необходимо проявить значительную активность на расчетном счете, несмотря на отсутствие сотрудников в штате.
Была обнаружена ошибка в информации, полученной из юридического реестра. В результате такой ситуации налоговая инспекция примет меры по блокировке расчетного счета.
Одной из услуг, предоставляемых компанией, является перевод денежных средств физическим лицам. Однако важно помнить, что запрещено переводить деньги вне рамок зарплатного проекта, включая переводы самому себе. Для подтверждения таких переводов требуется предоставление документов, таких как трудовые контракты, гражданско-правовые договоры, решения единственного учредителя или протоколы общего собрания участников.Важно отметить, что если сумма перевода физическим лицам или снятие наличных превышает 30% от оборота, это обязательно привлечет внимание налоговых органов. Подробнее о правилах работы с наличными вы можете прочитать здесь.
Оплата, которая не имеет отношения к особенностям работы организации, может быть рассматриваема как приобретение наличных средств при условии, что оплата осуществляется контрагентам, не связанным с видом деятельности компании.
Выдача безвозмездных займов без начисления процентов. Коммерческая прибыль является основной целью любой организации. Займы, предоставляемые на необычных условиях, могут вызвать интерес и настороженность со стороны банковского учреждения или контролирующих органов.

Советуем прочитать: В чем проблемы действующего КоАП? // Обсуждение реформы Кодекса для журнала «Закон»

Банк и ФНС акцентируют внимание на любом способе выведения наличных. Перед каждой операцией, связанной с снятием наличных, необходимо зарегистрировать соответствующую документацию, подтверждающую эти действия (платежное поручение или запись в чековой книжке).

Советы при выводе средств ООО: коротко о главном

Компания имеет возможность вывести деньги с использованием вышеупомянутых законных методов. Однако, только два из них не привлекут внимание налоговых инспекторов – официальная выплата зарплаты руководителю, имеющему соответствующий официальный статус, и выплата прибыли. Для остальных вариантов требуются необходимые документы для подтверждения.

Как снять деньги с расчётного счёта ООО легально в 2025 году

Расчеты с партнерами и сотрудниками организации в основном осуществляются без использования наличных средств. Этот метод удобен, прост и не требует проведения кассовых операций. Однако, в некоторых ситуациях, компаниям может потребоваться наличность. Поэтому возникает вопрос о том, как обналичить денежные средства с ООО.

Как снять наличность с расчётного счёта на хозяйственные нужды

Если речь идет о изъятии денежных средств с расчетного счета ООО в целях хозяйственной деятельности, то здесь нет никаких трудностей. Существует указание Центрального банка от 11 марта 2014 года № 3210-У, в котором подробно описан процесс обналичивания средств с соблюдением кассовой дисциплины. Для получения наличных средств с расчетного счета юридического лица в кассе банка, директору или главному бухгалтеру необходимо заполнить платежное поручение или чековую книжку. Затем они передаются в кассу компании по приходному кассовому ордеру (ПКО). При изъятии денег с расчетного счета общества придется уплатить банковскую комиссию, которая может составлять до 2% от суммы.

Когда у вас есть возможность принимать наличные платежи в своем бизнесе, вам не обязательно полностью сдавать всю выручку в банк. Вы можете хранить ее в кассе или сейфе до тех пор, пока не достигнет предельного лимита, установленного в конце рабочего дня.

Производственные расходы, оплата труда, услуги по текущей деятельности и другие разрешенные операции, указанные в расходном кассовом ордере. Все эти действия должны соответствовать рекомендациям Центрального банка, изложенным в документе № 5348-У от 9 декабря 2013 года.

зарплата;
ведение финансовых транзакций, связанных с приобретением товаров, выполнением работ и предоставлением услуг;
Предоставление сотрудникам возможности отчитываться о расходовании средств (для нужд предприятия, командировок и других целей).

Собственник общества с ограниченной ответственностью не может использовать деньги со счета компании или из кассы для своих личных нужд, в отличие от индивидуального предпринимателя. Активы принадлежат самому обществу, которое является юридическим лицом, и не связаны с его учредителями.

Поэтому, когда говорят о переводе денег ООО, чаще всего имеют в виду не только получение наличности для бизнеса, но и вывод средств для личных целей владельца. Давайте рассмотрим этот вопрос подробнее.

Как участнику легально получить прибыль от бизнеса

Как получить прибыль от компании легально? Ответ прост — через дивиденды. Данные выплаты осуществляются из чистого дохода организации и делятся между участниками не более одного раза в квартал. Ставка налога на дивиденды для физических лиц в 2025 году такая же, как при выплате заработной платы — 13%. Однако, сразу вывести дивиденды наличными невозможно, можно только перевести их со счета и получить в банке. Намного удобнее передать эту сумму на платежную карту физического лица, вместо того, чтобы выдавать наличными.
Получение оплаты труда. Большинство коммерческих организаций имеют одного из участников в роли управляющего. Если компания добивается успеха, то вознаграждение верхнего руководства может быть значительным. Конечно же, налоги никуда не деваются. С заработной платы и бонусов директора удерживается 13% налога на доходы физических лиц, а также начисляются страховые взносы. Заработная плата может быть выплачена наличными из кассы компании или перечислена на счет директора.

Советуем прочитать: Можно ли снять машину с регистрационного учета, если она в аресте? Список документов и практические рекомендации

Оба метода получения средств из ООО связаны с уплатой дополнительных налогов учредителем, их размер зависит от вида выплаты: дивиденды или заработная плата. Однако доходы, полученные организацией, облагаются согласно выбранному режиму налогообложения. Например, при использовании УСН доходы фирмы облагаются налогом в размере 6% от полученного миллиона рублей выручки, и только после этого происходит распределение прибыли. Важно отметить, что такая ситуация не является налогообложением дважды, поскольку налог УСН уплачивается юридическим лицом, а не его учредителем.

Другие легальные способы обналичивания

Естественно, возникает вопрос о том, как получить деньги из компании без дополнительных затрат. Если мы говорим о законных способах, которые не приведут к ответственности за уклонение от уплаты налогов, то таких не существует. На практике используются другие методы обращения с наличными средствами предприятия, но нельзя назвать их именно выводом денег из бизнеса.

Исходя из требования оформления документации, принцип подотчетности является неотъемлемой частью процесса выдачи наличных денег из кассы сотрудникам организации. Учредитель, как работник организации, имеет право полученной суммой распоряжаться на нужды, связанные с деловой деятельностью, такие как хозяйственные расходы, командировки или закупка товарно-материальных ценностей. Но все эти затраты должны быть документально подтверждены и соответствовать цели, для которой были предоставлены средства. Временно обладая наличными, учредитель обязан предоставить отчет о их использовании или вернуть оставшуюся неизрасходованную сумму.
Регистрация нулевого процентного займа. Учредитель имеет возможность получить нулевой процентный займ через ООО. Естественно, этот займ должен быть возвращен в установленный срок, указанный в договоре. Кроме того, в данном случае учредитель получает материальное вознаграждение в размере процентов, которые он бы выплатил, если бы они были взимаемы. Расчет материального вознаграждения основан на 2/3 процентной ставки рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации, и на эту сумму будет начислен НДФЛ в размере 35%.
Существует возможность получения компенсации за представительские расходы с ООО для собственника, если он находится в штате. Эти расходы могут включать поездки, посещение ресторанов, проживание в гостиницах и даже покупку дорогой одежды. Однако важно убедить налоговую инспекцию в том, что эти расходы имеют исключительно деловой характер, а не развлекательный.
Оказание услуг по управлению своей компанией является одним из способов, который находится под пристальным вниманием налоговых органов. Суть этого способа заключается в том, что учредитель ООО, имея статус индивидуального предпринимателя, заключает гражданско-правовой договор на оказание управленческих услуг своей собственной компании. Обычно такие индивидуальные предприниматели работают по УСН Доходы, что позволяет им уплачивать всего 6% налога с вознаграждения, что в два раза меньше, чем ставка налога на дивиденды. Некоторые учредители не видят в этой схеме ничего незаконного (ведь прямого запрета на такой вариант нет в законе), поэтому они получают себе в качестве вознаграждения всю прибыль компании. Однако, это может привести к подозрению в уклонении от налогов и замене трудовых отношений гражданско-правовыми. Если вы используете такой способ, то необходимо правильно составить договор на управление и обосновать размер вознаграждения реальными финансовыми показателями.

Использование других методов для снятия средств с банковских счетов Общества с ограниченной ответственностью оценивается как незаконное. Мы настоятельно не рекомендуем их использовать из-за возможности налоговых и уголовных последствий, связанных с незаконными способами вывода активов.