Узнайте, куда обратиться, если вы столкнулись с незаконной коммерческой деятельностью. Получите информацию о правоохранительных органах и государственных учреждениях, которым вы можете сообщить об нарушениях законодательства и помочь прекратить незаконные действия.
Если вы узнали о нелегальных предпринимательских действиях, не забывайте, что это может негативно сказаться на экономике и правах потребителей. Если вы стали свидетелем таких нарушений, важно знать, куда обратиться, чтобы решить эту проблему. Органом, которому следует сообщить о неправомерной деятельности, является Федеральная налоговая служба (ФНС), которая отвечает за контроль и надзор предпринимательской деятельности в Российской Федерации.
Как подать жалобу на нелегальную предпринимательскую деятельность
Если вы заметили нелегальную коммерческую деятельность, вы имеете возможность подать жалобу в местное отделение Федеральной налоговой службы (ФНС). Это можно сделать лично или через доверенного представителя, предоставив полномочия в офисе, где принимаются документы. Когда вы подаете жалобу, необходимо иметь при себе документы, удостоверяющие вашу личность, и копию жалобы, на которой сотрудник налоговой службы поставит отметку о получении.
Вы также можете отправить документы заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. Это уведомление будет являться доказательством того, что ваше обращение было получено органом.
Для записи протокола жалобы наружу вы можете воспользоваться специальным приложением ФНС. Вам потребуется заполнить соответствующие поля электронной почты, сформулировать суть жалобы, приложить необходимые документы, указать ваши контактные данные и нажать на кнопку «Отправить». Если у вас имеется личный кабинет на официальном сайте и раздел, посвященный налогам, вы также можете отправить жалобу по этому пути.
После получения вашего уведомления компетентный орган рассмотрит его. Срок рассмотрения составляет 30 дней со дня регистрации жалобы. В некоторых случаях налоговая инспекция может обратиться к вам для получения дополнительной информации.
Подача соответствующего запроса в налоговую инспекцию по незаконной деятельности юридического лица
Один из отделов №9 Государственного налогового комитета расположен по адресу: 426000, город Ижевск, улица Карла Маркса, 130
Уведомляем, что у нас есть информация о том, что Любимов Николай Николаевич осуществляет предпринимательскую деятельность без регистрации в налоговом органе. Любимов Николай Николаевич, дата рождения 1994 года, проживает по адресу: г. Ижевск, ул. Авангардная, д. 234, кв. 300, и занимается оптово-розничной продажей мобильных телефонов. Он также открывает магазин в ТЦ «Азия» по адресу: г. Ижевск, ул. Зимняя, д. 13А, оф. 6. Мы получили письмо от гражданина (см. приложение), который уже обратился к нам.
Ссылаясь на статью 116 налогового кодекса РФ, я прошу предпринять необходимые меры и уведомить меня о результатах рассмотрения моего письма, отправив его почтовым отправлением по адресу: 426008, г. Ижевск, ул. Осиновая, д. 12А, ООО «Гладиолус».
Предлагаемое сотрудничество было отправлено Любимовой Н.Н. 20 ноября 2020 года по литере 1.
С наилучшими пожеланиями, Смирнов А.А.
Пример жалобы в налоговую инспекцию об незаконной предпринимательской деятельности физического лица
Обращение в Межрайонную налоговую инспекцию №8 г. Ижевск УР, расположенную по адресу: 426053, г. Ижевск, ул. Ворошилова, д. 35
От Гусевой Валентины Ивановны, жительницы по адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 22, контактный телефон: 8 3412 12-34-56
Приветствую! Мое имя — Валентина Ивановна Гусева, и я предлагаю представить мой паспорт для подтверждения своей личности. Мой паспорт имеет серию 9400 и номер 123123. Он был выдан Индустриальным РОВД г. Ижевска 12 мая 1997 года. Место моего проживания находится по адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 22. Я хочу донести до вас информацию о незаконной предпринимательской деятельности Ольги Юрьевны Сидоровой, проживающей по адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 25.
Ольга Юрьевна Сидорова уже в течение 3 лет предоставляет образовательные услуги в качестве репетитора, однако она не имеет регистрации в налоговом органе. В соответствии со статьей 116 Налогового кодекса РФ, я прошу вас принять необходимые меры и уведомить меня о результатах рассмотрения моего обращения по следующему адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 22.
С наилучшими пожеланиями,
Гусева Валентина Ивановна
Необходимо зарегистрировать свой бизнес и стать самозанятым. Даже если ваш доход невелик или отсутствует вовсе, все равно необходима регистрация в налоговом органе. Это обязательно для всех форм предпринимательской деятельности, включая хобби. Если вы не зарегистрированы, то можете получить административный штраф или даже столкнуться с уголовной ответственностью, а также быть обязанным уплатить налоги.
Как выявляют нарушения
Выявление незаконных предпринимателей пока что является редким явлением. Обычно речь идет только о единичных случаях привлечения к ответственности. Налоговая полиция больше всего интересуется лицами, которые занимаются большими объемами деятельности и совершают подозрительные финансовые операции.
Незначительный объем бизнеса не гарантирует защиты от возможных претензий налоговой службы. Налоговая может быть обратной стороной для клиентов или конкурентов.
Какие способы используются для выявления нарушений?
- Осуществление мониторинга социальных сетей для проверки аккаунтов и публикаций бизнесменов.
- Получение информации о деятельности предпринимателя от его партнёров и клиентов через проведение опросов и контрольные проверки.
- Анализ информации из различных баз данных и реестров, чтобы выявить действия, которые могут свидетельствовать о незаконной предпринимательской деятельности.
- Запрос информации о финансовых операциях предпринимателя у банков и получение выписок со счетов.
- Для проверки предпринимательской деятельности используются контрольные закупки с целью выявления фиктивных операций.
- Сотрудничество с полицией позволяет выявить незаконных предпринимателей через проведение совместных операций и рейдов.
- Одной из основных задач службы является проведение налогово-полицейских мероприятий с целью выявления нелегальных форм предпринимательства.
Законные и незаконные формы предпринимательства
Пример 1: Услуги маникюра и стрижек по вызову
Одна молодая парикмахерша специализируется на предоставлении услуг стрижек и маникюра в домашней обстановке. Она добросовестно уплачивает 13% налоговых сборов. Но несмотря на свои усилия по уплате налогов, она всё равно нарушает законодательство. Такая деятельность является предпринимательской и требует официальной регистрации в качестве предпринимателя и уплаты налогов в соответствии с применимыми правилами для предоставления услуг.
Пример 2: Изготовление мебели
Мужчина увлекается созданием мебели. Он изготовил несколько шкафов и столов для своих знакомых, выложил свои работы в социальных сетях и принимает заказы. Он уже стремится получить прибыль. Если налоговая служба определит, что он делает это систематически, то он будет оштрафован. Теперь возникает вопрос — должен ли он платить налоги. Если он не уплачивает налоги, это также является нарушением.
Проверка наличия регистрации или лицензии у него не составляет труда. Но вопрос о том, является ли его деятельность предпринимательской, может быть непростым. Главная сложность заключается в доказательстве его систематического стремления к прибыли. Закон не предоставляет определения для этой характеристики, поэтому необходимо обращаться к судебной практике.
Воспользуйтесь сервисом Контура и бесплатно зарегистрируйте своё ИП, а также получите годовую подписку на Эльбу в качестве подарка
Какие последствия может повлечь незаконное предпринимательство
Нарушение законодательства в области предпринимательства может повлечь серьезные юридические последствия. Если доход предпринимателя не превышает 2,25 миллиона рублей, нарушителю будет применено административное наказание. В случае, если доход превышает указанную сумму, предприниматель может столкнуться с уголовным преследованием.
Административное наказание
Если доход предпринимателя не превышает 2,25 миллиона рублей, незаконная предпринимательская деятельность может привести к наложению административного наказания в соответствии со статьей 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях:
- Необеспечение регистрации предпринимательской деятельности может привести к наложению штрафа в размере от 500 до 1000 рублей.
- Отсутствие лицензии влечет наложение штрафа в размере от 2 до 2,5 тыс. рублей для физических лиц и от 40 до 50 тыс. рублей для юридических лиц.
Наказание в виде штрафа за административное правонарушение является недолговечным. Однако, основную угрозу представляют налоговые платежи, которые предприниматель будет обязан уплатить за период незаконной предпринимательской деятельности.
Уголовная ответственность
Если общая сумма дохода от незаконной предпринимательской деятельности превысит 2,25 млн рублей, предприниматель может столкнуться с уголовной ответственностью. В таком случае, неправомерное предпринимательство считается преступлением, и предпринимателю грозит уголовное преследование и возможность лишения свободы.
Улики и налоговые платежи
Если бизнесмен не согласен с расчетом налогов за период незаконной предпринимательской деятельности, ему придется доказать свою правоту. В этом случае уже не налоговая служба будет подтверждать законность своих действий, а сам бизнесмен должен опровергнуть обвинения налоговой.
Неправомерная предпринимательская деятельность может представлять серьезную угрозу для предпринимателя. Поэтому важно соблюдать все юридические нормы и требования при осуществлении своей предпринимательской деятельности.
Как подать жалобу в налоговую службу
Если вы обнаружили незаконную предпринимательскую деятельность и хотите сообщить об этом в налоговую службу, вам необходимо написать официальное обращение, содержащее следующую информацию:
1. Наименование адресата:
Укажите полное название и адрес Федеральной налоговой службы (ФНС), куда будет направлена ваша жалоба.
2. Информация об отправителе:
Если вы являетесь физическим лицом, пожалуйста, укажите ваше полное имя, место жительства и контактный телефон. Если вы индивидуальный предприниматель, добавьте Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП). Юридические лица должны указать название организации, реквизиты и полное имя лица, обратившегося от имени компании.
3. Заголовок обращения и цель:
Пожалуйста, укажите заголовок вашего обращения, например «Жалоба на незаконную предпринимательскую деятельность».
4. Суть проблемы:
Пожалуйста, опишите факты нарушения налогового законодательства, укажите, кто и как осуществляет незаконную предпринимательскую деятельность, а также какие статьи Налогового кодекса Российской Федерации он нарушает.
5. Запрос:
Пожалуйста, примите необходимые меры для устранения нарушений в сфере налогового законодательства.
6. Желательный способ получения результата:
Пожалуйста, укажите, как вы предпочитаете получать информацию о рассмотрении жалобы: лично, по почте или по электронной почте.
7. Приложенные файлы:
Если у вас есть документы, подтверждающие незаконную предпринимательскую деятельность, приложите их к жалобе и укажите название и количество листов в приложении.
8. Подпись и дата:
Не забудьте подписать и указать дату обращения.
Важно помнить, что анонимные обращения не рассматриваются. Федеральная налоговая служба принимает только обращения с указанием персональных данных.
Как налоговая организация выявляет незаконное предпринимательство
Необходимо осознавать, что налоговым органам требуются убедительные доказательства подтверждающие осуществление бизнес-деятельности, прежде чем применять какие-либо штрафы и санкции. В Письме от Федеральной Налоговой Службы (ФНС) от 07.05.2019 года № СА-4-7/8614 содержатся ключевые моменты судебной практики в рамках дел связанных с незаконными предпринимательскими действиями, а также представлена позиция ФНС по отдельным спорным вопросам.
Признаки предпринимательской деятельности
- Продолжительность, регулярность и масштабность проводимых сделок — это основные характеристики предпринимательской деятельности.
- Учет выполняемых операций, даже если они регистрируются в неофициальных «блокнотах», также является характерным свойством.
- Один из признаков осуществления предпринимательской деятельности — приобретение имущества с целью получения финансовой выгоды. Например, если квартира оборудуется трубами для последующей продажи, это может свидетельствовать о незаконной предпринимательской деятельности.
Свидетельства мотивации для получения прибыли
Необходимо предоставить свидетельства, демонстрирующие, что ваша цель — систематическое получение прибыли. Налоговой организации могут быть представлены следующие документы: показания ваших контрагентов, различные документы, выписки из банковских счетов, а также подтверждения активных действий, таких как реклама, предлагаемые образцы и предложения о покупке. Пассивный доход, полученный без систематических действий, обычно не соответствует мотивации незаконного предпринимательства.
Может ли моя деятельность быть не предпринимательской?
То, что вы не получаете прибыль, само по себе не означает, что ваша предпринимательская деятельность является «непредпринимательской». Налоговые органы могут по-прежнему считать такую деятельность незаконной, если есть другие признаки предпринимательства, такие как длительность, систематичность и массовость сделок.
Если вы решаете зарегистрировать индивидуальное предприятие, что следует предпринять?
Если вы планируете начать собственное дело в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), вам необходимо выполнить несколько важных шагов, чтобы быть готовым к данному процессу. Хотя регистрация ИП может показаться простым делом, необходимо иметь хорошее понимание правил и требований, чтобы избежать возможных проблем в будущем.
Наиболее простой способ подготовиться к регистрации ИП — это пройти бесплатный обучающий курс для начинающих ИП. В рамках данного курса вы получите все необходимые знания и информацию о том, как выбрать наилучший путь для открытия ИП, что нужно сделать сразу после регистрации, как правильно оформлять документы для совершения сделок и получения официального дохода, а также о том, как правильно уплачивать налоги и как действовать при проверках. Курс состоит из 11 уроков, каждый продолжительностью от 5 до 10 минут, что делает его удобным и доступным для изучения.
Если у вас есть планы заняться предпринимательством, официальная регистрация индивидуального предпринимателя — это важный этап. Корректная подготовка и усвоение необходимых знаний помогут избежать непредвиденных трудностей и гарантировать успех и развитие вашего бизнеса.
Каким образом можно сообщить о незаконной предпринимательской деятельности?
Если вы обнаружили незаконную предпринимательскую деятельность, вы можете обратиться к компетентным органам и сообщить об этом. Быстрая информация о нарушениях помогает бороться с нелегальной деятельностью и поддерживает законность в предпринимательской сфере.
Если у вас есть информация о нарушениях налогового законодательства в России, вы можете обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС), Государственную налоговую инспекцию (ГНИ) или в прокуратуру. Важно помнить, что у вас есть возможность сообщить о нарушениях как с указанием ваших персональных данных, так и анонимно. Даже если вы выбираете анонимный вариант, компетентные органы обязательно примут меры в соответствии с законодательством.
Ваше сообщение может привести к проверке, в ходе которой будет установлено, насколько серьезными и распространенными являются нарушения. Если факты нарушений подтверждаются, ответственные лица будут привлечены в соответствии с законом.