В отечественном Уголовном кодексе есть ст. 197, которая определяет ответственность за фиктивное банкротство. Нарушение этой нормы может иметь серьезные последствия для лица, нарушившего закон.

Фиктивное банкротство – это противоправное деяние, направленное на уклонение от исполнения обязательств перед кредиторами. По сути, это преднамеренное действие, которое приводит к невозможности погасить долги, создаёт иллюзию определённого финансового положения и вводит в заблуждение другие стороны.

Согласно ст. 197 УК РФ, лицо, которое совершает фиктивное банкротство, может быть наказано штрафом в размере до 5 миллионов рублей или лишением свободы на срок до 5 лет. Кроме того, к основному виду наказания могут применяться и другие меры, предусмотренные законом.

О последствиях статьи 197 УК РФ для лиц, злоупотребляющих процедурой банкротства

Статья 197 Уголовного кодекса РФ имеет серьезные последствия для тех, кто злоупотребляет процедурой банкротства. Важно учесть, что фиктивное банкротство является нарушением законодательства и негативно сказывается на экономике страны.

Департамент 197 Категорий Уголовных Преступлений Кодекса Российской Федерации санкционирует порицание за недействительную банкротскую процедуру — одну из мошеннических уловок, позволяющих предпринимателям и организациям избежать своих обязательств и долгов перед кредиторами. Утверждение о «недействительной банкротской процедуре» означает преднамеренное и искусственное провозглашение банкротства компании или предпринимателя с целью уклонения от выплаты долгов и избежания ответственности.

Почему использовать фиктивное банкротство

Цель провозглашения себя банкротом для предпринимателя всегда включает личную выгоду. Существует разнообразные причины для такого незаконного решения:

Желание избежать обязательства по погашению долгов перед кредиторами

Одной из основных причин применения фальшивых банкротств является возможность вывести основные активы компании и сохранить их у руководства. Предприниматели, объявляя о своем банкротстве, передают активы компании другим лицам или организациям, сохраняя при этом свое имущество и избегая потерь в случае ликвидации компании.

Получение дополнительных финансов для руководства обанкротившейся компании

Часто предприниматели прибегают к фальшивому банкротству для получения дополнительных финансовых ресурсов для руководства обанкротившейся компании. Во время процедуры банкротства предприниматель может заключать сделки, выдавать займы или переводить деньги себе или связанным с ним лицам, тем самым получая дополнительную прибыль и обходя законные ограничения.

Региональная прокуратура Самарской области информирует об ожидающих граждан последствиях, связанных с участием в фиктивном или преднамеренном банкротстве. Правовые вопросы, связанные с неплатежеспособностью граждан, регулируются Федеральным законом от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Если гражданин не способен выполнить свои финансовые обязательства перед кредиторами или выплатить обязательные платежи, он может быть признан несостоятельным банкротом. В таких случаях финансовый управляющий должен выявить признаки фиктивного или преднамеренного банкротства.

Советуем прочитать: Продажа просроченного товара - ответственность и штрафы

Преднамеренное банкротство

Совершение неправомерно высоких расходов, включая приобретение предметов роскоши с использованием заимствованных денег.
Возможность продать имущество по низкой цене или передать его близким людям в качестве подарка и сохранить право пользования этим имуществом.

Поддельное банкротство

Поддельное банкротство подразумевает сознательное и ложное заявление о своем статусе банкрота с целью избежать исполнения своих обязательств и сохранить свои финансовые средства. Некоторые признаки поддельного банкротства включают:

Предоставление ложной информации и фальшивых документов о своем имуществе, доходах и расходах.

В случае поддельного банкротства, если был причинен значительный ущерб свыше 2,25 миллионов рублей, преступление может рассматриваться как уголовное по статье 197 Уголовного кодекса Российской Федерации. За поддельное банкротство предусмотрено наказание в виде штрафа от 100 тысяч рублей до лишения свободы на срок до 6 лет и штрафа до 80 тысяч рублей.

Следует отметить, что серьезные последствия, включая возможность уголовного преследования, ожидают тех, кто занимается фиктивным или преднамеренным банкротством. Поэтому гражданам необходимо быть осторожными и честными при осуществлении финансовых обязательств и процессе банкротства.

Условия, при которых можно считать банкротство фиктивным с юридической точки зрения

Для убедительного доказательства факта фальшивого банкротства согласно законодательству, необходимо представить убедительные аргументы, которые учитывают два условия одновременно:

Нанесение крупного ущерба кредиторам через свои действия

Признаки незаконных действий, совершаемых при доведении предприятия до состояния «банкрот»:

Сокрытие реальных активов или долговых обязательств
В случае, если информация о финансовом состоянии, фондах, задолженностях и других аспектах не предоставляется или предоставляются заведомо ложные данные;
Если имеются неверные сведения о местонахождении и размере имущества;
Если активы и/или документация незаконно отчуждаются, передаются или уничтожаются;
Когда кредиторская задолженность распределяется несправедливо, в ущерб одних кредиторов в пользу других;
Нарушение процедур, связанных с установлением факта банкротства, проведением наблюдения, внешнего управления, конкурсного производства и прочих действий, предусмотренных законом;
Искажение цен при проведении закупок компанией;
Неправильное отражение данных в бухгалтерском учете, особенно в сторону их завышения;
Обнаружение скрытого имущества или документации, которые не были учтены в других отчетах, во время проведения аудита.
Изменение текущих доходов и расходов, а также планов на будущие периоды
Размещение капитала в ценные бумаги, которые на данный момент не имеют высокой ликвидности
Выполнение расчетов через счета третьих сторон
Перенаправление части или всего уставного капитала в собственные организации

Обнаружение этих обстоятельств может вызвать подозрение у кредиторов и контролирующих органов и послужить основанием для последующего расследования.

Признаки фиктивного банкротства

Скрытие имущества, по которому идет поиск. Владельцы предприятия могут скрыть свое собственное состояние так, чтобы оно не было учтено при оценке имущественного положения. Другим способом может быть фиктивная продажа активов или передача имущества третьим лицам.
Фальсификация финансовой отчетности. Владельцы или руководители компании могут умышленно исказить свои финансовые отчеты, чтобы создать иллюзию недостатка финансовых средств. Это может включать подделку бухгалтерской документации или завышенные затраты.

Советуем прочитать: Руководство по товарам, которые закон о защите прав потребителей не позволяет вернуть или обменять

Использование связанных структур. Часто владельцы или руководители компании используют связанные компании или лица для скрытия активов или обязательств. Они могут создавать фиктивные операции, чтобы создать иллюзию убытков или обязательств, которых на самом деле не существует.

Наказание за вымышленное банкротство

Согласно законодательству, за создание выдуманных случаев банкротства предусмотрены санкции. В соответствии с действующим Уголовным Кодексом РФ, лица, признанные виновными в симуляции банкротства, могут быть оштрафованы до 5 миллионов рублей или лишены свободы на срок до 6 лет.

Если организация имитирует банкротство, ее могут исключить из реестра банкротов, а руководителям грозит дисквалификация и запрет на осуществление руководящих функций на срок до 7 лет.

Осуждение за участие в выдуманном банкротстве серьезно сказывается на деловой репутации физического лица или организации. Поэтому крайне важно соблюдать действующее законодательство и предотвращать любые махинации, связанные с подделкой банкротства.

Какие проблемы могут возникнуть при фальсификации банкротства в России?

При установлении факта фиктивного банкротства, несмотря на сложность юридической процедуры, обманчивым предпринимателям грозит ответственность, уровень которой может варьироваться в соответствии с Административным или Уголовным Кодексом.

Административное взыскание для поддельного банкрота

В соответствии со статьей 14.12 Кодекса об административных правонарушениях предусмотрено наложение штрафа арбитражным судом, составляющего 40-50 минимальных размеров оплаты труда, не подлежащих налогообложению. Кроме того, поддельного банкрота могут отстранить от занимаемой должности на срок до трех лет. В случае выявления отдельных махинаций и манипуляций, осуществляемых с целью преднамеренного банкротства предприятия, предусмотрено наказание в виде наложения штрафа в размере 40-50 МРОТ или временного лишения квалификации на срок от 1 до 3 лет.

Уголовное наказание для фальшивого банкрота

назначается штраф в сумме от 100 до 300 тысяч рублей;
За сокрытие налоговых доходов предусмотрен штраф в размере 1-2 годовых доходов виновного.
В случае поддельного банкротства, предпринимателя могут привлечь к ответственности по обвинению в мошенничестве с деньгами государства. Это серьезное преступление, за которое может быть назначено наказание вплоть до 10 лет лишения свободы с конфискацией имущества.

Советуем прочитать: Правила и способы оплаты обязательных платежей для самозанятых и алименты

В отношении физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей, имеется законодательство, регулирующее сферу несостоятельности (банкротства). Федеральным законом от 26.10.2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» предусмотрена возможность признания физического лица гражданином банкротом в случае, если оно не в состоянии выполнить требования кредиторов, денежные обязательства или обязанности по уплате обязательных платежей.

Правовые отношения в сфере банкротства физических лиц

Граждане, включая индивидуальных предпринимателей, подпадают под действие Федерального закона от 26.10.2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Этот закон предусматривает возможность признания физического лица гражданином банкротом, если оно не в состоянии выполнить требования кредиторов в отношении денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей.

В рамках дела о банкротстве гражданского лица участвует профессиональный финансовый управляющий, задачей которого является выявление признаков мнимого или задуманного банкротства в действиях данного лица.

Главное отличие запланированного банкротства от ненастоящего состоит в том, что в случае задуманного банкротства невозможность гражданина удовлетворить требования кредитора является результатом специально предпринятых им мер, например, чрезмерных выплат, покупки предметов роскоши, использования заемных средств, продажи имущества по завышенным ценам или его передачи в дар родственникам или близким друзьям при сохранении права пользования им.

Итог: Описание сущности фиктивного банкротства

Алгоритм фиктивного банкротства весьма прост. Сначала возникает создание «постепенной» банковской задолженности, где для погашения текущего кредита принимается новый, а для него — еще один и так далее. Затем предприниматель по обычной процедуре объявляет себя банкротом.

После этого происходит процесс списания долгов и продажи активов. Однако кредиторы получают только те средства, которые предприниматель не вывел заранее, оставляя их для будущей реализации.